原標題：最高檢：涉案企業(yè)合規(guī)改革試點成效初顯

　　本報記者封莉北京報道

　　7月26日，《中國經(jīng)營報》記者從最高人民檢察院獲悉，2017至2021年，全國檢察機關(guān)共起訴單位犯罪1.4萬件4.7萬人（包括單位以及單位直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，單位作為擬制人予以統(tǒng)計），其中，2017年至2020年呈逐年遞增趨勢，2021年明顯下降。

　　據(jù)介紹，涉案企業(yè)合規(guī)改革試點以來，全國檢察機關(guān)已辦理合規(guī)案件2382件，深化涉案企業(yè)合規(guī)改革試點成效初顯。

　　《中國經(jīng)營報》記者梳理，從起訴罪名看，破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序類犯罪相對集中。2017至2021年起訴的單位犯罪中，涉及破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序類犯罪的有1.05萬件，占起訴單位犯罪總數(shù)的75%。其中虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票罪，在起訴罪名中占比最多。其次為非法吸收公眾存款罪，非法占用農(nóng)用地罪，走私普通貨物、物品罪，污染環(huán)境罪。

　　而從涉案單位類型看，非國有公司企事業(yè)單位占比超八成。據(jù)了解，2017至2021年，檢察機關(guān)辦理的單位犯罪案件共涉及單位3.9萬個，其中非國有公司企事業(yè)單位3.2萬個，占81.8%。非國有公司企事業(yè)單位犯罪主要表現(xiàn)為為了單位利益，虛開增值稅專用發(fā)票、用于騙取出口退稅、抵扣稅款發(fā)票或者非法占用農(nóng)用地、非法吸收公眾存款、單位行賄等。

　　記者注意到，從刑罰情況看，對單位判處罰金數(shù)額巨大，對單位主管人員和其他直接責(zé)任人員判處刑罰以輕緩刑為主。據(jù)介紹，2017至2021年，法院共對單位判處罰金238.2億元，單位平均判處罰金209.9萬元。對單位直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員判處的刑罰以輕緩刑為主，判處三年有期徒刑以下刑罰（包括拘役、管制、單處罰金和免予刑事處罰）人數(shù)占79.8%，緩刑率56.7%。

　　“實踐中，有的涉案企業(yè)因負責(zé)人被抓、被判刑無法正常生產(chǎn)經(jīng)營，甚至由此倒閉、工人下崗，影響就業(yè)和企業(yè)經(jīng)營。”最高檢相關(guān)負責(zé)人表示，為防止“辦了案子、垮了廠子”，2018年最高檢發(fā)布11項具體檢察政策，對企業(yè)負責(zé)人涉經(jīng)營類犯罪，依法能不捕的不捕、能不訴的不訴、能不判實刑的提出適用緩刑建議，切實加強對企業(yè)合法權(quán)益的平等保護。

　　為促進涉案企業(yè)守法經(jīng)營、預(yù)防再犯風(fēng)險，同時警示其他企業(yè)，2020年3月最高檢創(chuàng)新開展涉案企業(yè)合規(guī)改革試點：依法可不捕、不訴的，責(zé)成涉案企業(yè)作出合規(guī)承諾、切實整改，做實既“厚愛”又“嚴管”，推動企業(yè)刑事犯罪訴源治理。

　　2021年3月，最高檢部署在北京、上海等10個省份開展第二期改革試點，試點范圍擴展到62個市級院、387個基層院；今年4月，企業(yè)改革試點在全國檢察機關(guān)全面推開。

　　試點中，檢察機關(guān)將涉案企業(yè)合規(guī)改革適用的案件類型明確為：公司、企業(yè)等市場主體在生產(chǎn)經(jīng)營活動涉及的各類犯罪案件，既包括公司、企業(yè)等實施的單位犯罪案件，也包括公司、企業(yè)實際控制人、經(jīng)營管理人員、關(guān)鍵技術(shù)人員等實施的與生產(chǎn)經(jīng)營活動密切相關(guān)的犯罪案件。

　　為防止企業(yè)搞“紙面合規(guī)”、虛假整改，最高檢與國務(wù)院國資委、全國工商聯(lián)等多部門探索建立第三方監(jiān)督評估機制，成立第三方機制管理委員會，高質(zhì)量遴選確定涉案企業(yè)合規(guī)第三方機制***人員庫，對涉案企業(yè)合規(guī)承諾、整改進行客觀、公正、有效的監(jiān)督評估，司法、執(zhí)法、行業(yè)監(jiān)管攜手促進“嚴管”制度化、防止“厚愛”被濫用。

　　試點以來，全國檢察機關(guān)已辦理合規(guī)案件2382件，其中適用第三方監(jiān)督評估機制案件1584件；對整改合規(guī)的606家企業(yè)、1159人依法作出不起訴決定。2021年單位犯罪起訴數(shù)明顯下降，深化涉案企業(yè)合規(guī)改革試點成效初顯。

　　《中國經(jīng)營報》從最高檢了解到，對經(jīng)第三方評估認為涉案企業(yè)違背承諾、整改無效的，以及采取弄虛作假手段騙取評估結(jié)論的，堅決依法從嚴追訴，或向有關(guān)主管機關(guān)提出從嚴處罰、處分的檢察意見，讓違法企業(yè)受到應(yīng)有處罰，形成威懾和警示。如，江蘇一民營企業(yè)負責(zé)人涉嫌假冒注冊商標犯罪，檢察機關(guān)根據(jù)企業(yè)申請批準其開展合規(guī)建設(shè)。合規(guī)整改期間，檢察機關(guān)會同第三方監(jiān)督評估組織多次赴企業(yè)實地考察，均發(fā)現(xiàn)企業(yè)仍存在不規(guī)范使用注冊商標等問題，最終認定企業(yè)合規(guī)整改不合格，依法對2名犯罪嫌疑人提起公訴，法院采納檢察機關(guān)全部指控犯罪事實及量刑建議作出判決。